CAGLIARI - Nell’ambito delle attività di contrasto all’evasione fiscale, la Seconda Compagnia di Cagliari ha concluso una verifica fiscale nei confronti di una ditta individuale del capoluogo regionale, operante nel settore della gestione e raccolta di scommesse. L’azione dei finanzieri è stata orientata alla verifica del corretto adempimento delle disposizioni tributarie ai fini dell’Iva, delle imposte dirette e degli altri tributi.

Le attività ispettive, originate dall’approfondimento di una segnalazione di operazione sospetta (una comunicazione riguardante movimenti di denaro che possono nascondere una finalità illecita), si sono concentrate sull’analisi dei conti correnti della società verificata, con particolare intenzione sulle somme di denaro in entrata ed uscita dai predetti conti. Dall’analisi dei dati sono emerse numerose operazioni con una società di diritto maltese operante nello stesso settore attraverso la quale erano veicolate scommesse effettuate su provider italiani ed esteri.

Secondo la normativa vigente, le movimentazioni finanziarie in entrata, devono essere dichiarate e concorrono alla ricostruzione dei ricavi in termini di vincite e giocate. L’esito della verifica, basata sull’esame della documentazione contabile, extracontabile e finanziaria acquisita durante le attività di controllo, ha consentito di evidenziare come la ditta in esame avesse omesso di presentare le dichiarazioni fiscali ai fini delle imposte dirette per i periodi d’imposta dal 2015 al 2018, occultando in tal modo al Fisco ricavi per 353.088euro.